Актуальность
Данная обработка актуальна для организаций, в которых имеется большой объем дополнительных расходов на приобретение материалов (транспортно-заготовителдьных, таможенных и прочих), которые поступают позже фактического оприходования и списания сырья в производство. Это ведет к необходимости ведение учета данных расходов по Дт счета 16.01 «Отклонения в стоимости материалов», с последующим регулярным распределением доли отклонений на соответствующие списаниям материалов счета.
Так выглядит интерфейс обработки:
Описание алгоритма работы
Вначале, при открытии обработки, нужно создать в журнале "Операции введенные в ручную" новую "Операцию" последней датой выбранного периода распределения отклонений, сохранить ее и выбрать в соответствующее поле обработки (внизу под табличной частью).
При нажатии на кнопку «Заполнить данные и таблицу», автоматически заполняются все исходные данные, необходимые для распределения доли отклонений на соответствующие направления списания сырья:
- Сальдо на начало периода + оборот по Дт счета 10.01 «Сырье и материалы»;
- Общий оборот по Кт счета 10.01 «Сырье и материалы»;
- Рассчитывается «доля», приходящаяся на списанные материалы;
- Сальдо на конец периода по сч.16.01 «Отклонения в стоимости материалов»;
- Рассчитывается сумма отклонений, подлежащая распределению на соответствующие списанным материалам счета.
- Табличная часть заполняется строками, соответствующими итоговым суммам списанного сырья с Кт счета 10.01 на счета 20, 25, 26, 23, 08.03 и 91.02 с учетом аналитики (по подразделениям, номенклатурным группам, статьям затрат, статьям прочих доходов и расходов и объектам капитального строительства) и рассчитанными суммами отклонений по каждой строке;
При нажатии на кнопку «Перенести в операцию» данные табличной части переносятся в выбранную «Операцию введенную в ручную» и сохраняются в ней. При необходимости (при изменение учетных данных) данную обработку можно использовать повторно, выбрав эту же "операцию". В этом случае, строки в "операции" будут удалены и заполнены новыми данными. Также можно пометить ранее созданную "операцию" на удаление, а в обработке создать и выбрать новую.
Распределение сумм отклонений обработкой производится одновременно и по бухгалтерскому и по налоговому учету.
Если возникли вопросы по использованию данной обработки, свяжитесь с нами!